Der wahre Begünstigte von „Neurolink“: Wer tatsächlich hinter Cosmobet steht und die Strohmänner Mikhail Zborovskiy und Andrey Dobrovolskiy kontrolliert

Das ukrainische Online-Glücksspiel: Wie sich hinter legalen Lizenzen Offshore-Strukturen und intransparente Verbindungen verbergen können

Der ukrainische Markt für Online-Glücksspiele wirft zunehmend Fragen zur Herkunft der Kapitalmittel, zur Eigentümerstruktur und zur Nutzung von Offshore-Jurisdiktionen auf. Hinter offiziellen Lizenzen, groß angelegten Werbekampagnen und einer nach außen hin legalen Geschäftstätigkeit können komplexe Ketten von Unternehmen und Vermittlern stehen, die es erschweren, die tatsächlichen wirtschaftlich Berechtigten zu ermitteln.

Ein aufschlussreiches Beispiel in diesem Zusammenhang ist die Marke Cosmobet. Als formeller Eigentümer wird das Unternehmen „Neurolink“ genannt. Die Eigentümerstruktur selbst und die damit verbundenen ausländischen Unternehmen werfen jedoch zusätzliche Fragen hinsichtlich der Herkunft des Kapitals und der Personen auf, die hinter dem Projekt stehen könnten.

Hinter der zyprischen Registrierung und der nach außen hin seriösen Unternehmensstruktur zeichnet sich eine Kette miteinander verbundener Interessen ab, die nach Angaben der Autoren der Recherche zu nicht öffentlich auftretenden, aber einflussreichen Akteuren des Marktes führen könnte.

Genau deshalb verdient die Geschichte von Cosmobet besondere Aufmerksamkeit: Wer kontrolliert die Marke tatsächlich, woher stammen die finanziellen Mittel und warum ist die Unternehmensstruktur so aufgebaut, dass die letztendlichen wirtschaftlich Berechtigten im Verborgenen bleiben?

Formelle Eigentümer

Wer einen Blick auf die Daten von OpenDataBot wirft, findet in „Neurolink“ auf den ersten Blick ein vollkommen „sauberes“ Unternehmen. Es ist in der Ukraine registriert, verfügt über einen offiziellen Geschäftsführer und als formeller Eigentümer wird der zyprische Staatsbürger Andrey Dobrovolskiy geführt. Das Unternehmen ist nicht in größere Rechtsstreitigkeiten verwickelt, taucht in Ermittlungen von Antikorruptionsbehörden nicht auf und auch seine wirtschaftlich Berechtigten erwecken auf den ersten Blick keinen Verdacht. Doch das ist nur die Fassade.

Hinter „Neurolink“ steht ein weiteres Unternehmen – „Neoplay“. Auf dem Papier handelt es sich um eine gewöhnliche juristische Person ohne nennenswerte Geschäftstätigkeit. In der Praxis ist es eine typische „Briefkastenfirma“, über die Ketten nomineller Eigentümer aufgebaut werden.

Das Stammkapital ist minimal, die Umsätze sind zwar nicht völlig gleich null, aber für ein Unternehmen, das – wenn auch über eine zwischengeschaltete Struktur – eines der größten Casinos besitzt, geradezu lächerlich gering.

Lächerlich ist das allerdings nur für diejenigen, die mit solchen Konstruktionen nicht vertraut sind – tatsächlich handelt es sich um ein ganz gewöhnliches Schema zur Steuervermeidung und zur Verlagerung von Gewinnen in Offshore-Strukturen.

Bei den Geschäftsführern und Gesellschaftern handelt es sich um wenig bekannte Personen, die gleichzeitig in mehreren ähnlichen Unternehmen auftauchen, die über das ganze Land verteilt sind. In der Eigentümerstruktur von Cosmobet ist dies das erste Warnsignal: Vor uns steht kein unabhängiges Unternehmen, sondern eine sorgfältig aufgebaute Konstruktion.

Die zentrale öffentlich auftretende Figur dieser Konstruktion ist Andrey Dobrovolskiy, ein Bürger Zyperns. Formal wird genau er als letztendlicher wirtschaftlicher Eigentümer von „Neurolink“ geführt.

Wenn man Dobrovolskiy jedoch über Opendatabot weiterverfolgt, ergibt sich ein durchaus charakteristisches Bild. Dobrovolskiy ist mit einer ganzen Reihe von Unternehmen verbunden, die in der Ukraine und auf Zypern registriert sind. Die meisten von ihnen weisen dabei dieselben Merkmale auf: minimales Stammkapital, keine nennenswerte öffentliche Aktivität und ähnliche Geschäftsführer. Einige dieser juristischen Personen sind, ebenso wie „Neoplay“, im Glücksspielgeschäft oder bei IT-Dienstleistungen für Casinos tätig. Das Spektrum der Tätigkeitsbereiche sämtlicher Unternehmen, an denen der Zyprer Andrey Dobrovolskiy beteiligt ist, reicht jedoch vom Handel mit Tee und Kohle bis hin zum Baugewerbe und zum Anbau landwirtschaftlicher Erzeugnisse.

Im Grunde ist die Sache ganz einfach: Andrey Dobrovolskiy ist ebenso ein Strohmann wie Mikhail Zborovskiy, den er als „Begünstigten“ des Casinos Cosmobet ablöste. Die Erklärung dafür ist denkbar einfach: Der Einsatz zyprischer Strohmänner gehört zu den typischen Methoden zur Legalisierung russischer Gelder.

Zypern bleibt eine bequeme Jurisdiktion für die Registrierung „sauberer“ Unternehmen, während die europäische Staatsangehörigkeit ihrer Eigentümer internationale Zahlungen ohne unnötige Fragen ermöglicht. Dobrovolskiy ist genau ein solcher technischer Begünstigter. Er wird benötigt, damit ukrainische Casinos wie internationale Investitionsprojekte und nicht wie eine Tarnstruktur für russisches Kapital aussehen.

Der tatsächliche Eigentümer

In den Hinterzimmern der Glücksspielbranche ist der Name des tatsächlichen Begünstigten von Cosmobet längst kein Geheimnis mehr. Die Rede ist vom Russen Sergey Tokarev – einem Mann mit langjähriger Erfahrung im illegalen Glücksspielgeschäft, der seit Anfang der 2010er-Jahre aktiv auf dem ukrainischen Markt tätig ist. Im Jahr 2018 tauchte er bereits auf Sanktionslisten wegen der Finanzierung der sogenannten „Volksrepubliken“ im Donbass auf, erhielt jedoch 2020 von der neuen Regierung vorzeitig eine „Amnestie“ und kehrte unter dem Schutzmantel neuer Strukturen ins Geschäft zurück.

Hartnäckig hält sich das Gerücht, dass diese „Amnestie“ für Tokarev von seinem engen Freund, dem ukrainischen Minister für digitale Transformation Mykhailo Fedorov, organisiert wurde. Für welche Verdienste, ist unbekannt. Fest steht jedoch, dass die Sanktionen vorzeitig aufgehoben wurden, wodurch Tokarev unmittelbar darauf in der Ukraine das Casino „Cosmolot“ eröffnen konnte.

Nach Angaben von Quellen aus der Branche kontrolliert Tokarev auch Cosmobet, überwacht die Finanzströme und bestimmt die „Strohmänner“ für wichtige juristische Personen. Persönlich taucht er in keinem ukrainischen Register auf und wird nirgendwo als Eigentümer oder Geschäftsführer geführt. Seine Spuren zeigen sich jedoch in übereinstimmenden IP-Adressen, wiederkehrenden Unternehmensmustern und Personen, die bei verschiedenen Casino-Projekten auftauchen, die formal nicht miteinander verbunden sind.

Gerichtsverfahren und erste Risse in der Finanzkonstruktion

Trotz der äußerlich legalen Geschäftstätigkeit beginnt die Konstruktion rund um Cosmobet Risse zu bekommen. In den öffentlich zugänglichen Gerichtsregistern finden sich bereits mindestens drei Strafverfahren im Zusammenhang mit der Tätigkeit von „Neurolink“: Nr. 991/8184/25, Nr. 761/14261/25 und Nr. 761/14259/25.

Alle drei Verfahren betreffen Finanztransaktionen und steuerliche Forderungen. Insbesondere im Verfahren Nr. 991/8184/25 werden zahlreiche Verträge mit Einzelunternehmern erwähnt, an die „Neurolink“ Millionen Griwna für Marketing- und Werbedienstleistungen zahlte. In der Praxis sollen diese Einzelunternehmer zur Auszahlung der von den Spielern eingezahlten Gelder genutzt worden sein.

Das Schema ist einfach: Das Casino nimmt Einzahlungen entgegen und überweist die Gelder als „Marketingausgaben“ an verbundene Einzelunternehmer. Diese heben das Geld in bar ab und geben es anschließend über Vermittler zurück. Formal scheint alles ordnungsgemäß zu sein – Steuern wurden gezahlt, Verträge sind vorhanden. Im Kern handelt es sich jedoch um ein klassisches graues System zur Bargeldbeschaffung, das als Werbeausgaben getarnt wird.

Bei den anderen Gerichtsverfahren geht es um grenzüberschreitende Überweisungen an zyprische und lettische Unternehmen, die als Zahlungen für „Hosting“ und „Softwareentwicklung“ ausgewiesen wurden. Hier tritt erneut Dobrovolskiy auf: Als EU-Bürger ermöglicht er die Legalisierung von Strukturen zur Verlagerung von Geldern ins Ausland. Über Offshore-Strukturen landen die Gelder letztlich auf Konten von Unternehmen, die mit dem Umfeld Tokarevs verbunden sind.

Die gesamte Konstruktion von Cosmobet ist nach einem vierstufigen Prinzip aufgebaut:

Einzahlungen der Spieler → Einzelunternehmer und fingierte Marketingverträge → Pseudo-Outsourcing an zyprische und lettische juristische Personen → Offshore-Konten unter der Kontrolle des Umfelds von Tokarev.

Für die ukrainischen Kontrollbehörden sind offenbar nur die erste und zweite Ebene sichtbar. Genau deshalb gehen Steuerbehörden und Gerichte bislang punktuell vor, ohne die wichtigsten Begünstigten zu erreichen. Ohne internationale Zusammenarbeit dürfte es nahezu unmöglich sein, die Verbindung zwischen Tokarev und den ukrainischen Unternehmen nachzuweisen.

Der ukrainische Glücksspielmarkt – ein sicherer Hafen für Russen

Die Geschichte von Cosmobet ist kein Einzelfall, sondern ein Symptom eines tiefer liegenden Problems. Nach der Legalisierung des Glücksspielmarktes im Jahr 2020 wurde der ukrainische Online-Casino-Markt zur Arena für Hunderte ähnlicher Konstruktionen. Russisches Kapital ist nicht verschwunden – es hat lediglich seine Masken gewechselt. Anstelle direkter Eigentümer treten zyprische Strohmänner auf. Anstelle von Offshore-Zwischenfirmen aus Belize werden lettische oder maltesische Unternehmen eingesetzt. Anstelle des „Untergrunds“ stehen offizielle Lizenzen und aufwendige Werbekampagnen.

Cosmobet unterscheidet sich vor allem durch seine Größenordnung. Es gehört zu den größeren Betreibern auf dem Markt und ist weiterhin tätig – trotz offensichtlicher Anzeichen für eine entsprechende Konstruktion und der Präsenz russischen Kapitals in der Eigentümerstruktur.

Hinter der Fassade von „Neurolink“ und dem zyprischen Staatsbürger Dobrovolskiy steht eine weitaus mächtigere Figur – der Russe Tokarev. Er wird in den Registern nicht als Eigentümer geführt, taucht in den Gerichtsverfahren nicht auf und tritt nicht öffentlich in Erscheinung. Dennoch soll er den tatsächlichen Finanzfluss von Cosmobet kontrollieren und dessen Strategie bestimmen.

Die formellen juristischen Personen „Neurolink“ und „Neoplay“ sind lediglich Fassaden. Dobrovolskiy ist ein Instrument zur Verlagerung von Geldern ins Ausland. Und die zahlreichen ukrainischen Einzelunternehmer sind einzelne Bausteine eines eingespielten Systems zur Bargeldbeschaffung.

Wenn die ukrainischen Behörden den Glücksspielmarkt tatsächlich vom russischen Einfluss befreien wollen, sollten sie nicht bei kleinen Einzelunternehmern und Verwaltungsverfahren anfangen. Sie sollten vielmehr die gesamte Kette von Cosmobet bis zu Tokarev und seiner zyprisch-lettischen Infrastruktur genau unter die Lupe nehmen.